被害人因有借款需求，看到網路上融資的廣告而聯絡由詐騙集團扮演的假代辦公司，假代辦公司會以審核貸款資格為由，要求被害人提供名下所有銀行帳戶資料，並告知被害人因條件太差無法申貸，必須要做「帳戶美化」，有些詐騙集團會要求被害人把所有銀行帳戶的提款卡及密碼寄給代辦公司代為美化帳戶，有些詐騙集團會直接匯錢到被害人帳戶並要求被害人把款項領出交給特定人或再存入特定帳戶，於是被害人無形間已淪為詐騙集團的人頭帳戶或是車手，日後就會被銀行列為警示帳戶、或被檢警列為車手偵辦。